Descrizione
Il rischio di credito rappresenta la causa della maggior parte delle perdite subite dalle istituzioni finanziarie. Esso ha un peso notevole dal punto di vista della vigilanza sugli intermediari, poiché concorre in modo determinante al calcolo del requisito patrimoniale minimo richiesto.
Dal punto di vista gestionale, il rischio di credito ha progressivamente ampliato la propria sfera di rilevanza fino a comprendere anche aspetti quali la pianificazione strategica, l’allocazione e l’approvvigionamento di capitale, nonché la selezione e il controllo delle controparti.
In questo libro si cerca di evidenziare i principali impatti patrimoniali e di vigilanza, derivanti dall’applicazione dei singoli modelli per la misurazione del rischio di credito, presso gli intermediari finanziari.
1. Introduzione
2 La letteratura
2.1 Approccio Default Mode
2.2 Risultati
3 Recovery Rate e Loss Given Default
4 La Normativa di Vigilanza
5 Gli impatti dei sistemi di misurazione del rischio di credito
A Mapping dei rating rilasciati da Fitch Ratings
B Capitale interno e stress test per le Banche di Classe 3
C Schema di riferimento per il resoconto ICAAP
